Как купить оборудование в лизинг: практические и юридические аспекты
Наш калькулятор поможет вам узнать реальную ставку процента по лизингу, которая существенно отличается от процента удорожания.
Укажите основные параметры графика платежей:
- стоимость имущества
- первоначальный взнос
- срок лизинга
Передвигая указатель Лизинговый процент вы сможете увидеть, как меняется сумма платежей и процент удорожания.
Калькулятор позволяет сравнить реальные проценты по лизингу в расчётах, полученных от разных компаний.
Сумма договора лизинга: 301 283 ₽
Годовое удорожание: 11.59 %
Единая система подачи заявок на лизинг - выгодныйлизинг.рф
Ориентировочный график платежей по лизингу
Стоимость имущества:3 000 000 руб.
Первоначальный взнос:20%.
Срок лизинга:36 мес.
Вид графика:Равномерный
Среднегодовоe удорожание20%
- Номер платежа
- Погашение стоимости имущества
- Лизинговый процент с НДС
- Платеж по лизингу
- Остаток стоимости имущества
- 600 000
- номер платежа1
- Погашение стоимости имущества508 475
- Лизинговый процент с НДС20%
- лизинговая плата600 000
- остаток стоимости имущества6000000
- 600 000
- номер платежа1
- Погашение стоимости имущества508 475
- Лизинговый процент с НДС20%
- лизинговая плата600 000
- остаток стоимости имущества6000000
- 600 000
- номер платежа1
- Погашение стоимости имущества508 475
- Лизинговый процент с НДС20%
- лизинговая плата600 000
- остаток стоимости имущества6000000
- 600 000
- номер платежаИтого:
- Погашение стоимости имущества508 475
- Лизинговый процент с НДС20%
- лизинговая плата600 000
- остаток стоимости имущества6000000
В этой статье мы расскажем о том, как купить оборудование в лизинг. Рассмотрим предложения наиболее известных игроков на рынке и возможности получения государственного финансирования лизинговых платежей для малого и среднего бизнеса. Проанализируем достоинства и недостатки лизинговых контрактов на примере сложившейся правоприменительной практики.
Разновидности лизинговых платежей
Требования к заёмщику и основные условия лизинга
Стандартный пакет документов для соискателя
Как взять оборудование в лизинг начинающему предпринимателю без опыта
Государственные льготы по лизинговым платежам
Преимущества лизинга оборудования
Оборудование предприятий - это основные средства производства: машины, станки, офисная техника. Их покупка и своевременное обновление требуют долгосрочных инвестиций. В текущей ситуации неопределенности не каждый продавец имеет ресурсы и желание предоставить покупателю длительную рассрочку на дорогостоящее оборудование. Кредит - дорогой и рискованный способ привлечения денежных средств, кроме того, одобрение кредитной заявки получить непросто.
Лизинг - наименее рискованный способ получения долгосрочных инвестиций. Форма правоотношений, при которой производственное оборудование, юридически находящееся в собственности лизингодателя, фактически используется в бизнесе лизингополучателем.
Сущность лизинга
Лизинг (договор финансовой аренды) - трехсторонняя сделка при участии: продавца, лизингодателя (арендодателя) и лизингополучателя (арендатора). Лизингодатель приобретает в собственность определенные договором имущественные объекты и передает их во владение и пользование лизингополучателю. Лизингополучатель принимает имущество у продавца, использует его в производстве с целью получения прибыли и вносит на счет лизингодателя плату за пользование имуществом.
По общему правилу, лизингополучатель выбирает продавца, определяет имущественные объекты (модель/серию/комплектацию/другие характеристики), приобретаемые в собственность. Это логично, ведь имущество приобретается для производственной эксплуатации. Кому как не арендатору лучше знать о нуждах своего предприятия. Однако, свобода предпринимательства позволяет заключить лизинговое соглашение на условиях выбора продавца лизингодателем.
Продавец отвечает за качество и сроки поставки перед лизингодателем и лизингополучателем.
Что нельзя брать в лизинг
Земельные участки и другие природные объекты, согласно действующему законодательству, нельзя брать в лизинг. Также невозможно оформить в лизинг малоценные товары и материалы, акции и доли компаний, имущественные права. Объектом лизинга может выступать только непотребляемое имущество, относящееся к основным средствам (автотраснпорт, спецтехника, оборудование, недвижимость и т.п.)
Разновидности лизинговых платежей
Авансовый платеж (взнос) - обычно самый крупный взнос за весь о период выплат. Вносится лизингополучателем до передачи имущества во владение.
Сезонные - график платежей формируется с учетом ожидаемой прибыли лизингополучателя. Наибольшие выплаты приходятся на период наибольшей планируемой доходности предприятия.
Монотонные (аннуитетные) - равные суммы в равные интервалы времени 9каждый месяц выплачивается одинаковая сумма).
Требования к заёмщику и основные условия лизинга
Соискатель лизингового контракта оставляет заявку на сайте, ее рассматривают от 2 часов до нескольких дней. Общие первоначальные требования лизинговых компаний к клиенту:
- Наличие учредительных документов и необходимых разрешений на ведение бизнеса.
- Отсутствие просроченных налоговых платежей.
- Отсутствие просроченных платежей по кредитным договорам.
- Отсутствие претензий со стороны правоохранительных органов.
- Опыт работы в отрасли и объем выручки. (например, требование "Альфа лизинга" - 30 млн. рублей в год).
- Основная деятельность фирмы должна совпадать с заявкой на вид оборудования. Инвесторы не приветствуют, если деятельность соискателя лизингового контракта официально зарегистрирована как пищевое производство, а имущество, запрашиваемое в лизинг, будет использоваться для деревообработки.
Будьте готовы к запросу дополнительных документов, подтверждающих наличие добросовестных и платежеспособных контрагентов. Также проверяется отсутствие судебных претензий на крупные суммы и прочих факторов, сулящих банкротство.
Лизинговые компании заявляют об индивидуальном подборе объема финансирования и графика платежей с учетом сезонности бизнеса и его загруженности. Из дополнительных предложений: страхование имущества, партнерские программы реализации произведенной продукции. В целом, условия заключения договора лизинга у лидеров рынка не слишком отличаются.
Лизингодатель |
Срок деловой активности |
Авансовый платеж |
Срок предоставления финансирования |
Альфа лизинг |
1 год |
10% стоимости имущества |
до 5 лет |
Газпромбанк лизинг |
от 2 лет |
10% стоимости имущества |
до 5 лет |
Сбер лизинг |
не менее года |
10% стоимости имущества |
до 10 лет |
Стандартный пакет документов для соискателя
Вам одобрили предварительную заявку и подготовили расчёты по лизингу. Что дальше? Необходимо собрать пакет документов.
Для юридических лиц:
- Заявка на покупку оборудования в лизинг, подписанная лично руководителем.
- Свидетельство о государственной регистрации юридического лица и его постановке на учет.
- Устав юридического лица с актуальными изменениями.
- Приказ о назначении генерального директора.
- Паспорт генерального директора.
- Доверенности с правом подписи документов, если таковые имеются и относятся к совершаемой сделке.
- Паспорта учредителей компании.
- Решение собственников об одобрении крупной сделки. Таковой считается сделка на сумму от 25% балансовой стоимости активов. Протокол решения должен быть принят в соответствии с порядком, утвержденным Уставом юридического лица. Допустим, если Уставом предусмотрено единогласное одобрение крупных сделок, решение должно быть заверено подписями всех полномочных лиц.
Одобрение крупного лизингового контракта не требуется, только если собственник и руководитель компании - одно и то же лицо.
- Бухгалтерский баланс.
- выписка из банка, осуществляющего РКО компании-соискателя, за период 12 последних месяцев (обороты компании), сформированная в системе банк-клиент, либо анализ движений по расчётному счёту из бухгалтерской программы.
Для ИП:
- Свидетельство о государственной регистрации физлица в качестве ИП.
- Копия паспорта предпринимателя.
- Заверенные налоговой копии налоговых деклараций.
- информация о движениях по расчётному счёту предпринимателя.
Перечень документов примерный и может незначительно изменятся. Документы должны отражать актуальное состояние дел фирмы: выход собственника из состава учредителей, переназначение генерального директора, изменение суммы уставного капитала - все юридически значимые решения должны быть оформлены в уставных документах компании.
При финансировании оборудования на значительные суммы (от 100 млн рублей) возможно, запросят бизнес-план на получение прибыли с приобретаемого оборудования.
Как взять оборудование в лизинг начинающему предпринимателю без опыта
Без подтвержденной документально успешной финансовой истории длительностью минимум год получить имущество в лизинг сложно. Риски стартапов компенсируются повышенной ценой лизингового контракта и более строгими мерами в случае нарушений со стороны арендатора. Как правило, первоначальный (авансовый) лизинговый платеж таких контрактов - от 30%. Штрафы, предусмотренные за неисполнение условий договора, примерно в 2 раза выше, чем при стандартном лизинге. При меньшем объеме финансирования.
Могут потребовать дополнительные меры обеспечения обязательств. Например, поручительство или залог.
Государственные льготы по лизинговым платежам
Во время пандемии и действующих в отношении России санкций, предпринимателям сложно удержать стабильно успешные финансовые показатели, не прибегая к инвестиционной поддержке. А инвестподдержка реальна только при устойчивых показателях стабильности. Замкнутый круг. Где брать деньги на обновление оборотных средств? При этом, самый крупный платеж, как правило, - авансовый. Когда предприятие еще ничего на арендуемом имуществе не заработало.
С учетом текущей ситуации, Правительство России дополнило меры по субсидированию из федерального бюджета договоров лизинга. Постановление Правительства РФ № 811 и другие. Согласно принятым постановлениям, субсидии покрывают как авансовые платежи (до 100%), так и процентные ставки.
Условия получения финансирования по государственным программам
Кто может участвовать в программах предоставления субсидий:
Любой субъект предпринимательства, чей бизнес соответствует целям программ и установленным требованиям. Независимо от масштаба: ИП, малый, средний, крупный бизнес. Характер получения субсидий - заявительный. Заявка на участие в программе госфинансирования подается компании-лизингодателю либо в региональные департаменты по поддержке малого и среднего бизнеса.
Объекты лизинга, на которые можно получить субсидию:
- Колесный транспорт.
- Спецтехника для строительно-ремонтных дорожных работ.
- Техника сельхоз предприятий.
- Спецтехника жилищно-коммунального хозяйства.
- Очистное оборудование.
- Металлообрабатывающие станки.
- Оборудование деревообработки.
- Медицинское оборудование.
- Другое оборудование.
Эксплуатация арендуемого имущества направлена на:
- Повышение экономической эффективности предприятия и производительности труда.
- Улучшение экологической обстановки, ресурсосбережение и сокращение выбросов.
- Создание технологически инновационного производства, конкурентноспособного на мировых рынках.
Требования к арендуемому оборудованию:
- Срок службы не превышает трех лет.
- Страна-производитель: Россия или Белоруссия. (Из этого правила есть исключения).
- Ранее имущество не передавалось в лизинг.
Ограничения:
- Одна программа финансирования на одну лизинговую сделку.
- Нахождение предприятия в стадии реорганизации, как правило, служит основанием для отказа в заявке на участие в госпрограмме.
- Действуют лимиты на количество финансовой помощи "в одни руки".
Перечисленные правила - ориентировочные. Ограничения, требования и процент государственных субсидий варьируется в зависимости от экономики региона и предложений конкретных лизингодателей. Например, в Тюменской области действует запрет на аффилированность участников лизинговой сделки. Соответственно, и возвратный лизинг (продавец и покупатель - одно лицо) не финансируется.
Существуют лизинговые компании, специализирующиеся в определенной области хозяйства. У них часто более благоприятный режим финансирования, чем в среднем по рынку. Например, "Росагролизинг" предлагает отсрочки платежей и другие выгодные условия сельхозпроизводителям.
В регионах, относящимся к Сибирскому и Дальневосточному федеральным округам, на территории республик Карелия и Коми, Архангельской, Калининградской, Мурманской областей, ЯНАО, Ненецкого АО процент возмещения лизинга оборудования выше, чем в других регионах. 15 и 10 % соответственно предлагает "Сбер лизинг".
Подробнее ознакомиться с программами, обеспечивающими доступ предпринимателей к инвестиционным ресурсам, можно на сайтах лизинговых компаний и исполнительных органов власти.
Преимущества лизинга оборудования
- выкупные платежи учитываются как расходы предприятия и представляются к налоговым вычетам.
- высокий коэффициент амортизации имущества (до 3).
- К явным достоинствам лизинга можно отнести лояльный подход судебной системы к экономически уязвимой стороне контракта. Как правило, это предприятие-лизингополучатель. Согласно сложившейся практике, суд отклоняет изъятие имущества из производственного оборота, если нарушения незначительны, а негативные последствия изъятия велики: остановка производства, банкротство. (Пункт 13 Обзора судебной практики по спорам связанным с договором лизинга, утвержденным Президиума Верховного Суда РФ от 21 октября 2021 г. Далее - Обзор).
- лизинг в целом обходится дешевле кредита и на него проще получить одобрение.
Недостатки лизинга
К явным недостаткам лизинга относится обязанность лизингополучателя платить выкупные платежи лизингодателю даже в случае объективной невозможности использования имущества в производстве. Брак, ненадлежащее качество или комплектность, другая неисправность оборудования - повод предъявить претензии к продавцу продукции, требовать уменьшения покупной цены, получить компенсацию за имущественный ущерб и упущенную выгоду. Однако, как следует из судебной практики, весь период вынужденного простоя лизингополучатель обязан платить лизингодателю установленную сумму в установленный срок. (Пункт 6 Обзора).
Кроме того, лизинговые платежи в сложившейся правоприменительной практике не включаются в состав убытков. (Пункт 10 Обзора).