Лизинг для субъектов малого бизнеса

Наш калькулятор поможет вам узнать реальную ставку процента по лизингу, которая существенно отличается от процента удорожания.

Укажите основные параметры графика платежей:

• стоимость имущества
• первоначальный взнос
• срок лизинга

Передвигая указатель Лизинговый процент вы сможете увидеть, как меняется сумма платежей и процент удорожания.

Калькулятор позволяет сравнить реальные проценты по лизингу в расчётах, полученных от разных компаний.

Предпринимательская деятельность требует крупных денежных вложений. Особенно остро данный вопрос стоит на начальных этапах, когда развитие собственного производства только начинается. В таких ситуациях перед индивидуальным предпринимателем (ИП) или руководителем малого предприятия открывается два варианта действий для привлечения дополнительного капитала: лизинг для малого бизнеса и получение кредита в банковском учреждении.

Под лизингом понимается финансовый инструмент с характерными признаками банковского кредита и долгосрочной аренды с правом последующего выкупа. В данных отношениях руководитель малого предприятия именуется лизингополучателем. Он вправе самостоятельно выбрать поставщика и необходимое имущество. Профессиональная компания на рынке называется лизингодателем, а её роль состоит в оплате большей части стоимости конкретного имущества. Первой стороне договора остается лишь передать компании остаток, а далее пользоваться имуществом на праве аренды. В период действия контракта предпринимателем происходит уплата специальных платежей. А в момент его окончания имущество становится собственностью клиента. Зачастую срок таких финансовых конструкций составляет 3 года.

Предметом такого рода договора выступает определенное материальное благо. Например, автомобиль, профессиональное оборудование или недвижимость (за исключением участков земли). Довольно часто лизинговые отношения предполагают возвратную основу. Иными словами, организацией приобретается имущество у лица, а затем передаётся ему же обратно, но на праве аренды. Итогом такой процедуры является получение денежных средств предпринимателем, а также возможности продолжать пользоваться имуществом. В момент окончания договора и выполнения его условий предмет лизинга вновь возвращается к прежнему собственнику.

Однако для лизингодателя сотрудничество с малым предпринимателем не всегда экономически выгодно. Дело в том, что суммы сделок в таких отношениях значительно меньше, нежели при сотрудничестве с представителями среднего либо крупного бизнеса.

Кроме того, работая с ИП или руководителями небольших предприятий, лизингодатель значительно рискует. Поскольку существенная часть таких структур ведёт не в полной мере соответствующую действительности бухгалтерскую отчетность. Следовательно, узнать реальное финансовое положение контрагента становится значительно сложнее.

В свою очередь, даже с учетом имеющихся недостатков данный сегмент интенсивно развивается.

Положительные стороны лизинга для малого бизнеса

Ключевыми преимуществами лизинговых отношений являются:

• Гибкость компании при формировании графика платежей по договору.
• Отсутствие необходимости в предоставлении дополнительного предмета залога.
• Клиент освобожден от обязанности по предоставлению бизнес-плана.
• Быстрое рассмотрение заявки на получение финансирования.
• Более мягкие требования в сравнении с банковскими условиями.
• Наличие выгодного механизма ускоренной амортизации.
• Готовность компаний к рассмотрению управленческой отчетности при анализе контрагента на возможность вступления с ним в юридические правоотношения.

Важное преимущество лизинговых программ для малого бизнеса состоит в возможности клиента пользоваться имуществом сразу же после оформления необходимой документации. По завершении действия договора и при погашении установленной суммы предмет лизинга становится собственностью клиента.

Каким требованиям должны соответствовать лизингополучатели?

Для того чтобы убедиться в надежности контрагента, компания обычно обращает внимание на срок работы предприятия, который должен быть не менее 6 либо 12 месяцев. Также учитывается информация о финансовом состоянии потенциального лизингополучателя.

Критерии хорошего финансового состояния выглядят следующим образом:

• Безубыточная деятельности в течение последних 12 месяцев.
• Наличие активов на балансе.
• Обороты за последний год носят стабильный характер.
• Ежемесячная выручка превышает в 2-3 раза сумму платежа по контракту.

Однако факторы финансового состояния изменяются, если речь идёт об упрощенной системе налогообложения. Прежде всего в такой ситуации компании обращают внимание на совокупность оборотов по расчетному счёту.

Оценке подлежат и юридические факторы. В частности, юридический адрес, учредительный состав, место использования предмета лизинга и т.д.

Некоторые крупные участники рынка готовы к финансированию стартап-проектов. В таком случае учету подлежит опыт руководителей компании в конкретной сфере бизнеса.

Если потенциальный контрагент не удовлетворяет тем условиям компании, на которых она готова предоставить программу лизинга для малого бизнеса, то в такой ситуации может быть привлечен поручитель. Например, другое юридическое лицо, соответствующее установленным критериям.

Программы лизинга

В практике сформировались основные типы лизинговых продуктов. Ниже мы рассмотрим главные из них.

Экспресс-лизинг

Сущность данного продукта состоит в том, что он предлагает максимально быстрые сроки оформления договора.

Так, обычно сроки декларируются временным диапазоном от 1 часа до 24 часов. Как правило, за это время компании удаётся сформировать вывод о готовности к сотрудничеству. Необходимым этапом является предоставление клиентом требуемых документов, после получения которых лизингодатель проводит их проверку и даёт окончательное заключение.

Заключение договора лизинга без оценки финансового состояния

В данном случае речь идёт о льготной форме договора, которая не требует проверки финансовой отчетности контрагента. Но иногда оценка всё-таки происходит, однако только по основным показателям. Уровень риска для компаний в таких сделках компенсируется существенным первоначальным взносом. Обычно его размер составляет порядка 50% для неликвидного имущества и 20% для ликвидного (автомобили, спецтехника). Процентные ставки по такому продукту также значительно выше.

Часто в таких сделках требуется личное поручительство со стороны владельца конкретного предприятия малого бизнеса.

Лизинг для клиентов с УСН

В тех ситуациях, когда компания осуществляет свою деятельность по УСН, то процедура лизинга теряет свои главные преимущества. Поскольку компания становится вынуждена облагать все лизинговые платежи НДС, который не возмещается клиентом с УСН. На сумму НДС также увеличиваются транспортные налоги и страховые суммы.

По этой причине некоторые предприятия предоставляют свои лизинговые услуги для малого предпринимательства без добавления в платежи НДС. Подобное становится возможно в случае применения лизингодателем УСН. Также в данной ситуации отсутствует проблема с определением поставщика, которым может быть любое физическое лицо, не уплачивающее НДС. Заключая такую, сделку субъект малого бизнеса не несёт дополнительных расходов.

Лизинг с небольшим первоначальным взносом

Данный продукт пользуется особой популярностью среди субъектов МСП, поскольку у них зачастую имеются трудности с уплатой первого взноса. Подобное объясняется недостатком свободных денежных средств. Однако возможность купить имущество без уплаты взноса имеется лишь для некоторых его видов. Обычно речь идёт о тех, которые пользуются высокой ликвидностью на рынке. Это, как правило, автомобили, специальная дорожная и строительная техника. Однако у клиента в таком случае должен быть стабильный баланс более 12 месяцев, а также достаточный уровень доходов, подтвержденных официально.

Предлагается данный продукт в России не слишком часто. Однако существуют организации, гарантирующие небольшой аванс. В качестве альтернативы представлены контракты, в положениях которых предусмотрена передача залогового имущества в целях снижения суммы первого взноса. Для покупки в таких случаях доступно не только новое оборудование, но и б/у. Однако оно должно быть полностью исправным.

Лизинг оборудования для малого бизнеса

Для осуществления предпринимательской деятельности субъектам малого бизнеса требуется специальное техническое оборудование. Однако не у каждой организации имеются свободные денежные средства для таких покупок. В таком случае благоприятным вариантом является получение оборудования для бизнеса в лизинг.

Сделки такого формата доступны не только крупным участникам предпринимательской деятельности, но и субъектам МСП. Приобрести необходимое оборудование в лизинг для малого бизнеса возможно посредством заключения трехстороннего договора. В котором в качестве его участников представлены лизингополучатель, лизингодатель, а также компания-поставщик. Срок действия таких контрактов составляет от 1 года до 5 лет, а заявителем должна быть в обязательном порядке подтверждена отчетность и предоставлен аванс.

Стадии приобретения оборудования в лизинг

В настоящее время взять в лизинг оборудование для малого бизнеса достаточно просто. Алгоритм состоит из следующих элементов:

1. Сперва осуществляется поиск компании-лизингодателя, которая сотрудничает с поставщиком требуемой продукции. Особое внимание следует уделять расположению компании и производителя оборудования, а также их нормативной документации.
2. Далее происходит подача заявки в офис выбранной организации либо через онлайн-форму на официальном сайте. Также допустима подача по электронной почте.
3. В случае одобрения заявки специалистами потребуется передать документы в соответствии с установленным списком. Отправить данные можно также по электронной почте.
4. При отсутствии проблем компанией будут согласованы условия сотрудничества с клиентом. В рамках процедуры оговариваются сроки погашения, а также дополнительные услуги.
5. После подписания договора заявителем делается первый взнос. Затем оборудование передается в пользование лизингополучателю.

Важно, чтобы субъект при получении в лизинг оборудования для малого бизнеса соответствовал условиям и требованиям лизингодателя, а поставщик являлся проверенным. Следуя правилам лизингового договора, а также своевременно уплачивая установленные платежи, по истечении срока действия контракта имущество перейдёт в собственность к клиенту.

От предприятий малого бизнеса требуется предоставление следующих документов:

• Официально подтвержденная информация об оборотах в рамках расчетного счёта;
• Устав;
• Паспорт руководителя предприятия;
• Документ о регистрации в налоговой;
• Формы №1 и №2 бухгалтерской отчетности за последние отчётные периоды
• Декларации о доходах и уплаченных налогах.